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瑞納智能、兆訊傳媒、迪阿股份3家首發(fā)企業(yè)創(chuàng)業(yè)板過會

2021/5/20 19:05:08      挖貝網 王曉月

挖貝網 5月20日，據(jù)深交所消息，創(chuàng)業(yè)板第27次審議會議結果顯示，瑞納智能、兆訊傳媒、迪阿股份3家首發(fā)企業(yè)過會。

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瑞納智能

瑞納智能是一家專業(yè)從事供熱節(jié)能產品研發(fā)與生產、供熱節(jié)能方案設計與實施，能為熱力客戶提供涵蓋“能源計量與數(shù)據(jù)采集、能源智能控制、數(shù)據(jù)交互與分析管理、節(jié)能服務”的完整產業(yè)鏈服務，是集“產品+方案+服務”為一體的智慧供熱整體解決方案提供商。據(jù)招股書顯示，2017年至2019年，瑞納智能的營收分別為1.6億元、2.1億元、3.5億元，利潤分別為0.3億元、0.4億元、0.8億元。本次擬公開發(fā)行1842萬股，擬募資4億元。

針對瑞納智能，深交所問到的主要問題有：

1. 報告期內發(fā)行人收入大幅增長且主要來自山東地區(qū)。請發(fā)行人代表結合市場需求、發(fā)行人行業(yè)地位及競爭優(yōu)劣勢、在手訂單等因素，說明：（1）發(fā)行人在山東地區(qū)業(yè)務的可持續(xù)性及山東地區(qū)外的業(yè)務拓展計劃；（2）是否對特定地區(qū)存在業(yè)務依賴。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

2. 發(fā)行人產品的質保期較長，部分產品長達10年。請發(fā)行人代表：（1）結合售后服務政策，說明售后服務費占營業(yè)收入比重逐年下降的原因；（2）說明若按或有事項準則核算售后服務費對報告期財務報表的影響。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

兆訊傳媒

成立于2007年的兆訊傳媒的主營業(yè)務是在高鐵站核心候車區(qū)自主安裝數(shù)字媒體設備，向客戶提供高鐵數(shù)字媒體廣告發(fā)布服務。一汽集團、阿里巴巴、騰訊視頻、攜程旅行網、娃哈哈、舍得酒業(yè)、交通銀行、中國人民保險、瀘州老窖等均為兆訊傳媒的客戶。2017年-2020年第一季度，該公司的營業(yè)收入為3.38億元、3.75億元、4.36億元和1.08億元，對應的凈利潤為1.25億元、1.59億元、1.98億元和4787萬元。兆訊傳媒本次擬公開發(fā)行股票不超過5,000.00萬股，輔導機構為安信證券。預計募集資金13.01億元。招股書顯示，上述募集資金將用于運營站點數(shù)字媒體建設項目、營銷中心建設項目、運營總部及技術中心建設項目以及補充流動資金項目。

針對兆訊傳媒，深交所問到的主要問題有：

報告期內，發(fā)行人與各鐵路局集團簽署協(xié)議并支付媒體資源使用費，媒體資源使用費占營業(yè)成本總額的70%以上。請發(fā)行人代表說明未來是否存在媒體資源使用權集中到期及媒體資源使用費大幅上漲的風險，對發(fā)行人持續(xù)經營能力的影響以及相關應對措施。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

迪阿股份

迪阿股份主要從事珠寶首飾的品牌運營、定制銷售和研發(fā)設計，為婚戀人群定制的求婚鉆戒等鉆石鑲嵌飾品，旗下?lián)碛蠨R、Story Mark和Most Me等自有品牌。其中，DR鉆戒憑借其“男士一生只能定制一枚”、“一生只送一人”等營銷概念，在珠寶首飾行業(yè)發(fā)展較為快速。2018年至2020年，該公司的營收分別為15億元、16.65億元、24.64億元，利潤分別為2.73億元、2.64億元、5.63億元。

針對迪阿股份，深交所問到的主要問題有：

1. 發(fā)行人2020年營業(yè)收入及凈利潤大幅增長，且增速遠超同行業(yè)可比公司。請發(fā)行人代表說明2020年業(yè)績大幅增長的原因、合理性及未來業(yè)績增長的可持續(xù)性。請保薦人代表說明核查程序并發(fā)表明確意見。

2. 報告期內，發(fā)行人主要通過社交網絡、電商平臺、短視頻等方式進行市場推廣。請發(fā)行人代表說明為避免不當宣傳而建立的內控制度及執(zhí)行的有效性。請保薦人代表發(fā)表明確意見。3.根據(jù)申報材料，報告期內我國結婚登記對數(shù)呈逐年下降趨勢。請發(fā)行人代表說明未來婚慶鉆飾行業(yè)是否存在增速下降風險以及對發(fā)行人持續(xù)經營能力的影響。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

另外，迪阿股份還需要對以下問題進行落實：

請發(fā)行人進一步說明未來婚慶鉆飾行業(yè)增速下降對發(fā)行人持續(xù)經營能力的影響，并在招股說明書“風險因素”部分補充披露