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金埔園林、鷗瑪軟件創(chuàng)業(yè)板過會(huì)

2021/4/29 20:30:28      挖貝網(wǎng) 王曉月

挖貝網(wǎng) 4月29日，據(jù)深交所消息，創(chuàng)業(yè)板2021年第25次審議會(huì)議結(jié)果顯示，金埔園林、鷗瑪軟件通過審議會(huì)議。

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金埔園林

金埔園林所處行業(yè)為園林綠化行業(yè)，主營業(yè)務(wù)為園林綠化建設(shè)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、施工以及苗木花卉種植與銷售業(yè)務(wù)。2017年-2019年，金埔園林營業(yè)收入為4.63億元、6.98億元和9.32億元，凈利潤則為4,862.85萬元、6,859.81萬元和8,686.63萬元。本次擬公開發(fā)行股票不超過2,640.00萬股，預(yù)計(jì)募集資金4.41億元，將用于補(bǔ)充園林工程施工業(yè)務(wù)營運(yùn)資金、金埔園林工程配套技術(shù)中心項(xiàng)目、金埔園林設(shè)計(jì)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目。

針對(duì)金埔園林，深交所問到的主要問題有：

1. 報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人的客戶主要是政府部門及相關(guān)基礎(chǔ) 設(shè)施投資建設(shè)主體等，前五大客戶銷售收入占當(dāng)期營業(yè)收入 比例較高，主營業(yè)務(wù)收入來源地區(qū)較為集中。請(qǐng)發(fā)行人代表 結(jié)合外部經(jīng)營環(huán)境、業(yè)務(wù)模式、核心競(jìng)爭力等因素說明發(fā)行 人獲取訂單是否具有可持續(xù)性，是否影響發(fā)行人的持續(xù)經(jīng)營 能力。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

2. 2020 年 12 月 31 日，發(fā)行人流動(dòng)負(fù)債約 12 億元，主要 包括應(yīng)付賬款和短期借款；流動(dòng)資產(chǎn)中的最大項(xiàng)目應(yīng)收賬款 為 9.7 億元，其中賬齡超過一年的接近六成；2020 年度及 2019 年度，發(fā)行人的經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金均為凈流出。請(qǐng)發(fā)行人代表說 明：（1）應(yīng)收賬款均作為流動(dòng)資產(chǎn)核算是否恰當(dāng)；（2）是否 存在重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

此外，金埔園林還需要對(duì)以下問題進(jìn)行落實(shí)：

請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充說明對(duì) 2020 年末約 12 億元流動(dòng)負(fù)債的償 還計(jì)劃，并在招股說明書“重大事項(xiàng)提示”部分補(bǔ)充披露相 關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

鷗瑪軟件

鷗瑪軟件是一家為考試與測(cè)評(píng)領(lǐng)域信息化產(chǎn)品的研究、開發(fā)、銷售及服務(wù)的公司。2017年至2019年，鷗瑪軟件的營收分別為1.5億元、1.7億元、1.8億元，利潤分別為0.47億元、0.62億元、0.7億元。本次擬公開發(fā)行不超過3836萬股，擬募資7.1億元，將用于基于AI技術(shù)的無紙化考試一體化服務(wù)平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目、數(shù)字化網(wǎng)上評(píng)卷智能服務(wù)平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目、智能題庫平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金。

針對(duì)鷗瑪軟件，深交所問到的主要問題有：

報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人營業(yè)收入主要由無紙化考試與網(wǎng)上評(píng)卷 服務(wù)構(gòu)成，毛利率高于同行業(yè)可比公司。請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合 市場(chǎng)規(guī)模和競(jìng)爭格局，說明未來業(yè)務(wù)發(fā)展的成長性和高毛利 率的可持續(xù)性。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。