恒光股份、匯隆新材、交通中心創(chuàng)業(yè)板首發(fā)過會(huì)

挖貝網(wǎng) 2月26日，據(jù)深交所消息，創(chuàng)業(yè)板2021年第7次審議會(huì)議審議結(jié)果顯示，恒光股份、匯隆新材、交通中心3家企業(yè)首發(fā)過會(huì)。

恒光股份

恒光股份是一家圍繞循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式，集硫、氯化工產(chǎn)品鏈的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售于一體的高新技術(shù)企業(yè)。2017年至2019年，恒光股份的營(yíng)收分別為4.6億元、6.6億元、6.1億元，利潤(rùn)分別為0.63億元、1.3億元、1億元。本次擬公開發(fā)行不超過2667萬股，擬募資6.2億元，將用于5.5萬噸精細(xì)化工新材料生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目、13.3萬噸精細(xì)化工新材料及配套產(chǎn)品建設(shè)項(xiàng)目（一期）之10.5萬噸精細(xì)化工新材料生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金。

針對(duì)恒光股份，深交所問到的主要問題有：

1. 恒光投資為發(fā)行人控股股東，其股東曹立祥等 8 人簽 訂了一致行動(dòng)協(xié)議，被認(rèn)定為發(fā)行人共同實(shí)際控制人；恒光 投資的其余股東李小月等 4 人未簽訂一致行動(dòng)協(xié)議，未被認(rèn) 定為共同實(shí)際控制人。請(qǐng)發(fā)行人代表說明：（1）李小月等 4 人未簽署一致行動(dòng)協(xié)議、未被認(rèn)定為共同實(shí)際控制人的原因及合理性；（2）曹立祥等 8 人對(duì)恒光投資的控制是否穩(wěn)定、 有效。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

2. 2017 至 2019 年，發(fā)行人維修費(fèi)用逐年上升。請(qǐng)發(fā)行人 代表說明：（1）2019 年度維修費(fèi)用較高、未經(jīng)審計(jì)的 2020 年度以及預(yù)測(cè)的 2021 年度維修費(fèi)用持續(xù)下降的原因；（2）招 股說明書中關(guān)于維修費(fèi)用增長(zhǎng)風(fēng)險(xiǎn)的披露是否準(zhǔn)確。請(qǐng)保薦 人代表發(fā)表明確意見。

3. 報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人及其子公司曾發(fā)生氯氣泄漏涉險(xiǎn)等 事故，存在安監(jiān)行政處罰事項(xiàng)。請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合安全生產(chǎn) 和環(huán)保的具體情況，進(jìn)一步說明相關(guān)內(nèi)控制度是否健全且有 效執(zhí)行。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

同時(shí)，恒光股份還需要對(duì)以下問題進(jìn)行落實(shí)：

請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合恒光投資的公司治理結(jié)構(gòu)與重大事項(xiàng)的決 策程序，補(bǔ)充說明曹立祥等 8人對(duì)恒光投資的控制是否穩(wěn)定、 有效。請(qǐng)保薦人、發(fā)行人律師發(fā)表明確意見。

匯隆新材

匯隆新材是一家主要從事符合國(guó)家節(jié)能環(huán)保戰(zhàn)略方向的原液著色纖維的研發(fā)、生產(chǎn)及銷售的公司，主要產(chǎn)品是使用原液著色技術(shù)生產(chǎn)的差別化有色滌綸長(zhǎng)絲DTY、FDY和POY等。2017年至2019年，匯隆新材的營(yíng)收分別為4.6億元、5.9億元6.6億元，利潤(rùn)分別是0.29億元、0.37億元、0.55億元。本次擬公開發(fā)行不超過2730萬股，擬募資3.9億元。將用于年產(chǎn)15萬噸智能環(huán)保原液著色纖維項(xiàng)目（第一期）、補(bǔ)充流動(dòng)資金。

針對(duì)匯隆新材，深交所問道的主要問題有：

1. 請(qǐng)發(fā)行人代表說明：（1）報(bào)告期平均單價(jià)及平均單位 銷售成本的變動(dòng)與同行業(yè)可比公司是否一致；（2）截至目前， 平均單價(jià)、平均單位銷售成本是否持續(xù)下降。請(qǐng)保薦人代表 發(fā)表明確意見。

2. 請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合生產(chǎn)工藝、產(chǎn)能規(guī)模，說明：（1）原液著色技術(shù)相對(duì)傳統(tǒng)印染技術(shù)的優(yōu)劣勢(shì)；（2）差別化有色 滌綸長(zhǎng)絲業(yè)務(wù)的成長(zhǎng)性和可持續(xù)性。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確 意見。

同時(shí)，匯隆新材還需要對(duì)以下問題進(jìn)行落實(shí)：

請(qǐng)發(fā)行人在招股說明書中補(bǔ)充披露原液著色技術(shù)相對(duì)傳 統(tǒng)印染技術(shù)的劣勢(shì)以及差別化有色滌綸長(zhǎng)絲業(yè)務(wù)應(yīng)用領(lǐng)域的 局限性，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見。

交通中心

交通中心的業(yè)務(wù)聚焦于城市交通領(lǐng)域，以交通大數(shù)據(jù)分析為基礎(chǔ)，為客戶提供城市交通整體解決方案，具體業(yè)務(wù)包括規(guī)劃咨詢、工程設(shè)計(jì)和檢測(cè)、大數(shù)據(jù)軟件及智慧交通等。2017年至2019年，交通中心的營(yíng)收分別為3.8億元、6.2億元、8.7億元，利潤(rùn)分別為0.37億元、0.71億元、1.15億元。本次擬公開發(fā)行不超過4000萬股，擬募資9.7億元，將用于深圳總部建設(shè)項(xiàng)目、城市交通整體解決方案業(yè)務(wù)能力提升項(xiàng)目、研發(fā)創(chuàng)新中心項(xiàng)目、企業(yè)數(shù)字智慧化管理提升項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目。

針對(duì)交通中心，深交所問到的主要問題有：

1. 發(fā)行人原控股股東深投控為發(fā)行人非政府客戶中第一 大客戶。請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合控股股東變更前后，獲得深投控 及關(guān)聯(lián)企業(yè)的訂單情況、發(fā)行人收入和凈利潤(rùn)變化情況，說 明控股股東變更是否會(huì)對(duì)發(fā)行人業(yè)務(wù)獲取及持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力造 成重大不利影響。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

2. 招股說明書披露了新準(zhǔn)則實(shí)施后發(fā)行人規(guī)劃咨詢、工 程設(shè)計(jì)等業(yè)務(wù)收入確認(rèn)的具體方法。請(qǐng)發(fā)行人代表明確說明 適用新收入準(zhǔn)則的具體條款。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

同時(shí)，交通中心還需要對(duì)以下問題進(jìn)行落實(shí):

請(qǐng)發(fā)行人完善招股說明書中關(guān)于收入確認(rèn)適用準(zhǔn)則的相 關(guān)信息披露。請(qǐng)保薦人、申報(bào)會(huì)計(jì)師發(fā)表明確意見。