上海首例信披違規(guī)入刑宣判：上市公司虛增利潤(rùn)1063萬 4人獲刑

2020/4/12 14:50:36 挖貝網(wǎng) 劉君

近日，上海第三中級(jí)人民法院對(duì)一起上市公司信息披露違規(guī)案件作出宣判，據(jù)悉，這也是上海首例信披違規(guī)入刑的案件。

涉事上市公司為上海中毅達(dá)股份有限公司（簡(jiǎn)稱“中毅達(dá)”），現(xiàn)更名為*ST中毅（600610.SH）。據(jù)查明，2015年10月，中毅達(dá)時(shí)任副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理任某某，副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)林某某，財(cái)務(wù)經(jīng)理秦某某，下屬子公司副總經(jīng)理盛某共同參與實(shí)施，將已由他人完工的工程收入計(jì)入三季報(bào)并對(duì)外披露，導(dǎo)致累計(jì)虛增利潤(rùn)1063萬余元，占披露利潤(rùn)總額的81.35%，并由此導(dǎo)致業(yè)績(jī)由虧損轉(zhuǎn)披露為盈利。

4月10日下午，上海市第三中級(jí)人民法院作出一審判決：以違規(guī)披露重要信息罪判處直接負(fù)責(zé)的主管人員任某某有期徒刑一年，緩刑一年，并處罰金人民幣20萬元；對(duì)直接責(zé)任人員林某某判處有期徒刑六個(gè)月，緩刑一年，并處罰金人民幣10元；對(duì)直接責(zé)任人員盛某和秦某某均判處拘役三個(gè)月，緩刑三個(gè)月，并處罰金人民幣5萬元。

法院認(rèn)為，中毅達(dá)作為依法負(fù)有信息披露義務(wù)的公司，向股東和社會(huì)公眾提供虛假的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，具有嚴(yán)重情節(jié)；被告人任某某作為直接負(fù)責(zé)的主管人員，被告人林某某、盛某、秦某某作為其他直接責(zé)任人員，其行為均已構(gòu)成違規(guī)披露重要信息罪。

據(jù)證券時(shí)報(bào)報(bào)道，案中涉及上市公司的高管任某某為任鴻虎，時(shí)任中毅達(dá)代董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理；林某某為林旭楠，時(shí)任中毅達(dá)董秘兼財(cái)務(wù)總監(jiān)。目前四人均未在中毅達(dá)任職。

信披違規(guī)的罰款標(biāo)準(zhǔn)提升

信息披露是資本市場(chǎng)交易的前提和基礎(chǔ)，上市公司違規(guī)披露信息會(huì)嚴(yán)重?fù)p害投資者權(quán)益，動(dòng)搖證券投資市場(chǎng)的根基。相關(guān)人士認(rèn)為，此次上海首例信披違規(guī)入刑，也是信披制度規(guī)則體系更加完善的信號(hào)。

2020年3月1日，修改后的新《證券法》正式落地實(shí)施，根據(jù)規(guī)定，信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定報(bào)送相關(guān)報(bào)告或者履行信息披露義務(wù)的，責(zé)令改正給予警告，并處以50萬元以上500萬以下的罰款，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以20萬以上200萬以下的罰款。

信息披露義務(wù)人報(bào)送的報(bào)告或者披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，給予警告，并處以100萬以上1000萬以下的罰款。

修改后的新《證券法》大幅提升了證券市場(chǎng)各類主體信息披露違規(guī)的罰款標(biāo)準(zhǔn)。

信披違規(guī) 中毅達(dá)

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