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昊華能源2015-2018年虛增資產(chǎn)：10名董監(jiān)高明知虛增仍在年報上簽字 被處罰

2021/9/2 17:58:58      挖貝網(wǎng)

挖貝網(wǎng) 9月2日消息，昊華能源（601101）涉嫌信息披露違法違規(guī)調(diào)查結(jié)果出爐，該公司在2015-2018年年報中虛增資產(chǎn)，時任董事長耿養(yǎng)謀、時任董秘關(guān)杰、時任CFO鮑霞被罰款并被進(jìn)入證券市場3年。

經(jīng)查，昊華能源涉嫌違法的事實如下：

2015 年，昊華能源收購鄂爾多斯市京東方能源投資有限公司（簡稱，京東方能源）30％股權(quán)，取得京東方能源控制權(quán)，將其納入公司合并報表。

2015 年 2 月 10 日，昊華能源召開第四屆董事會第十四次會議審議《關(guān)于收購北京工業(yè)發(fā)展投資管理有限公司持有的鄂爾多斯市京東方能源投資有限公司 30％股權(quán)的議案》（簡稱，《收購議案》）。昊華能源董事長耿養(yǎng)謀在此次會上告知與會董事，此次收購，將京東方能源實際持有的 4.5 億噸煤炭資源調(diào)整為 9.6 億噸煤炭資源。 與會董事基于此通過了上述議案。

此后，昊華能源將京東方能源實際持有的 4.5 億噸煤炭資源量按照9.6 億噸煤炭資源量進(jìn)行了賬務(wù)處理，導(dǎo)致公司 2015 年、2016 年、2017年、2018 年年報虛假記載，虛增資產(chǎn)約 28.25 億元，虛增金額分別占當(dāng)期經(jīng)審計總資產(chǎn)的 14.26%、13.96%、13.77％和 13.58%。

2019 年 12 月 27 日，公司公告承認(rèn) 2015 年收購京東方能源股權(quán)事項存在虛增資產(chǎn)。以上事實，有昊華能源說明及相關(guān)公告、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、有關(guān)會議資料以及相關(guān)人員的詢問筆錄等證據(jù)在案證明。

北京證監(jiān)局稱，時任昊華能源董事長耿養(yǎng)謀知悉、組織、實施上述違法行為，導(dǎo)致昊華能源 2015-2018 年年度報告存在虛假記載，是昊華能源信息披露違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員；時任昊華能源董事兼董事會秘書關(guān)杰、時任昊華能源董事兼財務(wù)總監(jiān)鮑霞知悉并參與實施上述違法行為，是昊華能源信息披露違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。

另據(jù)查實，出席昊華能源第四屆董事會第十四次會議、簽字審議通過《收購議案》且在昊華能源 2015-2018 年年度報告上簽字的時任董事付合年、田會、闡興、梁鈞平、張圣懷、張偉、楊有紅、于福國、任淮秀、李永進(jìn)等 10 人明知虛增資產(chǎn)事項，未履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，是昊華能源信息披露違法行為的其他直接責(zé)任人員。

對此，北京證監(jiān)局做出處罰，對昊華能源給予警告，并處以 60 萬元罰款；對耿養(yǎng)謀給予警告，并處以 30 萬元罰款；對關(guān)杰給予警告，并處以 20 萬元罰款；對田會、張偉、于福國給予警告，并分別處以 10 萬元罰款；并對耿養(yǎng)謀、關(guān)杰、鮑霞采取 3 年證券市場禁入措施。

因付合年、李永進(jìn)、楊有紅、梁鈞平、任淮秀、張圣懷、鮑霞、闕興的違法行為巳過追責(zé)時效，依據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》第三十六條的規(guī)定，北京證監(jiān)局不再給予行政處罰。